Постановление от 09.10.2013 г № 612
Об утверждении типового Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Янтиковского района
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТИПОВОГО ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ,
РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ ЯНТИКОВСКОГО РАЙОНА
В целях совершенствования программно-целевых принципов организации бюджетной системы Янтиковского района администрация Янтиковского района постановляет:
1.Утвердить прилагаемый типовой порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Янтиковского района согласно приложению.
2.Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
3.Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации-начальника отдела развития АПК и экологии Чайкина В.В.
Глава администрации
Янтиковского района
В.А.ВАНЕРКЕ
ТИПОВОЙ ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, РЕАЛИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ ЯНТИКОВСКОГО РАЙОНА
I.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Янтиковского района, а также контроля за ходом их реализации (далее - Порядок).
1.2.Муниципальная программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных самостоятельных задач в рамках одной муниципальной программы. Деление на подпрограммы осуществляется, исходя из масштабности и сложности решаемых проблем и задач. Требования к содержанию и оформлению подпрограмм аналогичны требованиям к содержанию и оформлению муниципальных программ.
1.3.Понятия, используемые в настоящем Порядке:
муниципальная программа (далее - Программа) - комплекс взаимоувязанных по целям, срокам осуществления и ресурсам мероприятий, обеспечивающих в рамках решения вопросов местного значения достижение стратегических целей и приоритетов социально-экономического развития Янтиковского района;
подпрограмма Программы (далее - Подпрограмма) - комплекс взаимоувязанных по целям, срокам, ресурсам мероприятий, выделенный, исходя из масштаба и сложности задач, решаемых в рамках Программы;
ответственный исполнитель - администрация Янтиковского района (структурное подразделение) и (или) иной главный распорядитель бюджетных средств, являющиеся координатором разработки и реализации Программы;
соисполнитель - структурное подразделение и (или) иной главный распорядитель бюджетных средств, муниципальное учреждение, являющиеся разработчиками Подпрограммы (реализующие Подпрограмму);
участник - администрация Янтиковского района (структурное подразделение) и (или) иные организации, участвующие в реализации отдельных мероприятий Программы.
целевые показатели (индикаторы) - количественные и (или) качественные показатели, позволяющие оценить решение поставленных задач, ход и итоги реализации Программы (Подпрограммы), в том числе по годам и (или) по этапам реализации, и характеризующие в числовом виде объем и (или) качество ожидаемых результатов и эффективность реализации Программы (Подпрограммы);
цель - формируемый при анализе проблемной ситуации приоритет, достижение которого с учетом имеющихся ресурсов и в заданных временных рамках ведет к достижению стратегических целей и задач социально-экономического развития Янтиковского района;
задача - результат реализации совокупности взаимосвязанных мероприятий, направленных на достижение цели (целей) Программы (Подпрограммы);
основное мероприятие - группа действий, направленных на реализацию программы и запланированного результата;
мероприятие - действие, направленное на реализацию программы и запланированного результата;
1.4.Мероприятия подпрограммы одной Программы (Подпрограммы) не могут быть одновременно включены в другую Программу (Подпрограммы).
1.5.Программа утверждается постановлением администрации Янтиковского района. Внесение изменений в Программу осуществляется в порядке, установленном для разработки и реализации Программ.
Внесение изменений в Подпрограммы осуществляется путем внесения изменений в Программу.
1.6.Рекомендуемый срок реализации Программы (Подпрограммы) - не менее 5 лет.
1.7.Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации Программ осуществляет финансовый отдел администрации Янтиковского района (далее - финансовый отдел) и отдел экономики и имущественных отношений администрации Янтиковского района (далее отдел экономики).
II.Требования к содержанию программы
2.1.Программы разрабатываются исходя из приоритетов социально-экономического развития Янтиковского района, с учетом положений нормативных правовых актов Российской Федерации и Чувашской Республики, государственных программ Российской Федерации и государственных программ Чувашской Республики, посланий Президента Российской Федерации, Главы Чувашской Республики.
2.2.Программа содержит паспорт Программы, текстовую часть и приложения.
2.3.Паспорт Программы оформляется в соответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.
2.4.Текстовая часть Программы состоит из следующих разделов:
2.4.1.характеристика текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития Янтиковского района, прогноз ее развития;
2.4.2.приоритеты реализуемой на территории Янтиковского района политики в соответствующей сфере социально-экономического развития Янтиковского района, цели, задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов Программы, сроки и этапы реализации Программы;
2.4.3.обобщенная характеристика подпрограмм Программы (основных мероприятий) с планом реализации Программы, оформляемым в виде приложения к Программе;
2.4.4.основные меры правового регулирования в соответствующей сфере, направленные на достижение цели и (или) конечных результатов;
2.4.5.ресурсное обеспечение Программы (в разрезе главных распорядителей средств бюджета, подпрограмм, а также по годам реализации Программы) за счет всех источников финансирования.
2.4.6.Кроме информации, указанной в подпунктах 2.4.1 - 2.4.6 настоящего Порядка, Программа содержит:
а) в случае оказания муниципальными учреждениями Янтиковского района муниципальных услуг юридическим и (или) физическим лицам - прогноз сводных показателей муниципальных заданий по этапам реализации муниципальной программы;
б) в случае участия в реализации муниципальной программы общественных, научных и иных организаций - соответствующую информацию, включая данные о прогнозных расходах указанных организаций на реализацию муниципальной программы.
2.5.Приложения оформляются согласно приложениям N 2, 3, 4, 5, 6, 7 к настоящему Порядку.
2.6.Подпрограммы Программы.
2.7.В характеристике текущего состояния соответствующей сферы социально-экономического развития Янтиковского района отражается развернутая постановка основных проблем, включая анализ причин их возникновения, обоснование связи с приоритетами социально-экономического развития Янтиковского района и полномочиями органов местного самоуправления Янтиковского района, а также описание основных рисков, связанных с программно-целевым методом решения проблемы.
2.8.Приоритеты реализуемой на территории Янтиковского района политики в соответствующей сфере социально-экономического развития Янтиковского района формируются с учетом положений нормативных правовых актов Российской Федерации и Чувашской Республики, государственных программ Российской Федерации и государственных программ Чувашской Республики, посланий Президента Российской Федерации, Главы Чувашской Республики, иных нормативных (муниципальных) правовых актов, определяющих решение вопросов местного значения.
Цель и задачи Программы не могут дублировать цель и задачи других Программ.
Требования, предъявляемые к цели Программы:
- специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации Программы и полномочиям в этой сфере);
- конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, имеющие произвольное или неоднозначное толкование);
- измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения цели);
- достижимость (цель должна быть потенциально достижима за период реализации Программы);
- релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам реализации Программы).
Комплекс задач должен быть необходим и достаточен для достижения соответствующей цели. Срок решения задач не может превышать срок достижения соответствующей цели.
Показатели (индикаторы) должны количественно характеризовать ход ее реализации, решение основных задач и достижение целей муниципальной программы, а также:
а) отражать специфику развития конкретной области, проблем и основных задач, на решение которых направлена реализация Программы;
б) иметь количественное значение;
в) непосредственно зависеть от решения основных задач и реализации Программы;
В случае целесообразности показатели (индикаторы) могут иметь буквенное значение ("да", "нет").
В перечень целевых показателей (индикаторов) Программы подлежат включению показатели, значения которых удовлетворяют одному из следующих условий:
а) определяются на основе данных государственного статистического наблюдения, иной отраслевой и ведомственной отчетности;
б) рассчитываются по методикам, утвержденным актом ответственного исполнителя (соисполнителя) или включенным в состав Программы (при необходимости).
2.9.В обобщенной характеристике подпрограмм Программы указывается краткое содержание подпрограмм.
Подпрограмма является неотъемлемой частью муниципальной программы и формируется с учетом согласованности основных направлений Подпрограммы и Программы.
Подпрограмма состоит из мероприятий, содержит паспорт подпрограммы и разделы, аналогичные разделам Программы, указанным в подпунктах 2.4.1, 2.4.2, 2.4.4, 2.4.6. Вместо раздела, указанного в подпункте 2.4.3 настоящего раздела в подпрограмму включается раздел "Описание мероприятий", включающий перечень и описание мероприятий. Подпрограмма "Обеспечение реализации Программы" содержит только обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации Программы.
2.10.В случае невозможности выделения в составе Программы Подпрограмм Программа состоит из мероприятий, сгруппированных в основные мероприятия.
III.Основание и этапы разработки программы
3.1.Разработка Программы осуществляется на основании перечня Программ, утверждаемого распоряжением администрации Янтиковского района.
Проект перечня Программ формируется финансовым отделом совместно с отделом экономики на основании положений нормативно-правовых актов Российской Федерации, Чувашской Республики и Янтиковского района, предусматривающих реализацию муниципальных программ, а также с учетом предложений органов исполнительной власти Чувашской Республики.
Внесение изменений в перечень Программ производится в соответствии с распоряжением администрации Янтиковского района не позднее 20 декабря текущего финансового года на очередной финансовый год (и плановый период).
19.Перечень Программ содержит:
а) наименования Программ;
б) наименования ответственных исполнителей и соисполнителей Программ;
в) основные направления реализации Программ (подпрограммы).
3.2.Разработка проекта Программы производится ответственным исполнителем совместно с соисполнителями.
3.3.При разработке проекта Программы ответственным исполнителям необходимо не позднее 1 августа текущего финансового года направлять в органы исполнительной власти Янтиковского района, являющиеся ответственными исполнителями (соисполнителями) муниципальных программ Янтиковского района, по соответствующей отраслевой принадлежности предложения:
о финансировании в очередном финансовом году и плановом периоде за счет средств бюджета Янтиковского района основных мероприятий муниципальных программ Янтиковского района, направленных на социально-экономическое развитие Янтиковского района;
об участии в реализации основных мероприятий муниципальных программ Янтиковского района в очередном финансовом году и плановом периоде за счет средств бюджета Янтиковского района;
3.4.Проект Программы подлежит обязательному согласованию со всеми соисполнителями и участниками Программы.
В случае привлечения для реализации Программы (Подпрограммы) средств федерального бюджета, средств республиканского бюджета Чувашской Республики и внебюджетных источников, проект Программы подлежит согласованию с заинтересованными органами исполнительной власти Чувашской Республики и иными организациями.
3.4.После согласования со всеми заинтересованными организациями (структурными подразделениями) проект постановления администрации об утверждении Программы направляется на его утверждение в установленном порядке.
IV.Финансовое обеспечение реализации программы
4.1.Финансовое обеспечение реализации Программ осуществляется за счет бюджетных ассигнований бюджета Янтиковского района, а также дополнительных ресурсов и привлекаемых средств федерального бюджета, средств республиканского бюджета Чувашской Республики и внебюджетных источников.
4.2.Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ в очередном финансовом году (и плановом периоде) осуществляется в соответствии с муниципальными правовыми актами Янтиковского района, регулирующими порядок составления проекта бюджета Янтиковского района и планирование бюджетных ассигнований.
4.3.Объемы финансового обеспечения реализации Программы за счет средств бюджета Янтиковского района на очередной финансовый год (и плановый период) указываются в муниципальной программе в соответствии с показателями бюджета Янтиковского района на очередной финансовый год (и плановый период).
Объем финансового обеспечения реализации Программы за счет средств бюджета Янтиковского района на период после планового периода определяется в соответствии с показателями бюджета Янтиковского района в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию Программы второго года планового периода.
V.Управление, реализация и контроль за ходом реализации программы
5.1.Текущее управление реализацией Программы осуществляется ответственным исполнителем.
5.2.Ответственным исполнителем разрабатывается план реализации Программы (далее - План реализации), содержащий перечень Подпрограмм (в случае их наличия) с перечнем основных мероприятий и мероприятий с указанием сроков их выполнения, ответственных исполнителей, исполнителей основных мероприятий (мероприятий)
План реализации составляется по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.
5.3.План реализации содержится в составе приложений к Программе и составляется на очередной финансовый год (плановый период).
5.4.В процессе реализации Программы ответственный исполнитель (по согласованию с соисполнителями) вправе принимать решения о внесении изменений в перечни и состав основных мероприятий.
Указанные решения принимаются ответственным исполнителем при условии, что планируемые изменения не оказывают влияние на параметры Программы и не приведут к ухудшению плановых значений целевых показателей (индикаторов) Программы.
5.5.Ответственный исполнитель:
5.5.1.обеспечивает разработку Программы, ее согласование и утверждение;
5.5.2.организует реализацию Программы, обеспечивает внесение изменений в Программу и несет ответственность за достижение целевых индикаторов (показателей) Программы, а также ожидаемых результатов ее реализации;
5.5.3.предоставляет отчет, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в целях оперативного контроля в финансовый отдел и в отдел экономики:
5.5.3.1.информацию о степени выполнения подпрограмм и отдельных мероприятий (мероприятий) Программы по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку;
5.5.3.2.информацию о расходовании бюджетных и внебюджетных средств на реализацию Программы по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку;
5.5.3.3.сведения о достижении значений целевых индикаторов (показателей) Программы по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку;
5.5.3.4.подготавливает годовой отчет о ходе реализации Программы (далее - годовой отчет) и представляет его в финансовый отдел и в отдел экономики в срок до 15 марта года, следующего за отчетным годом;
5.6.Соисполнители:
5.6.1.обеспечивают разработку и реализацию подпрограмм, отдельных мероприятий, в реализации которых предполагается их участие;
5.6.2.представляют в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, ответственному исполнителю информацию о ходе реализации мероприятий подпрограмм, отдельных мероприятий, в реализации которых принимали участие;
5.6.3.представляют ответственному исполнителю информацию, необходимую для проведения оценки эффективности реализации Программы и подготовки годового отчета, в срок до 1 марта года, следующего за отчетным годом;
5.6.4.несут ответственность за достижение целевых индикаторов (показателей) подпрограмм, отдельных мероприятий, в реализации которых принимали участие.
VI.Оценка эффективности программ
6.1.Оценка эффективности реализации Программы проводится структурным подразделением, ответственным за подготовку сводного годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности Программ за отчетный год, а также по итогам завершения реализации Программы.
6.2.Расчет критериев оценки эффективности реализации Программы (примечание: здесь могут быть установлены иные критерии):
6.2.1.расчет степени достижения цели Программы:
6.2.1.1.применяется для целевых индикаторов (показателей), у которых положительным результатом считается превышение фактического значения целевого индикатора (показателя) над плановым значением целевого индикатора (показателя):
I
факт
I = ------- x 100%,
ц I
план
где:
I - фактическое достижение цели Программы;
ц
I - фактическое значение целевого индикатора (показателя);
факт
I - плановое значение целевого индикатора (показателя).
план6.2.1.2.применяется для целевых индикаторов (показателей), у которых положительным результатом считается снижение фактического значения целевого индикатора (показателя) по сравнению с плановым значением целевого индикатора (показателя):
1
I = --------------- х 100%,
ц I / I
факт план
где:
I - фактическое выполнение цели Программы;
ц
I - фактическое значение целевого индикатора (показателя);
факт
I - плановое значение целевого индикатора (показателя).
план6.2.2.расчет степени достижения задач Программы:
6.2.2.1.применяется для целевых индикаторов (показателей), у которых положительным результатом считается превышение фактического значения над плановым значением:
I
факт
I = ------- x 100%,
задача I
план
где:
I - фактическое достижение задачи Программы;
задача
I - фактическое значение целевого индикатора (показателя);
факт
I - плановое значение целевого индикатора (показателя).
план6.2.2.2.применяется для целевых индикаторов (показателей), у которых положительным результатом считается снижение фактического значения показателя по сравнению с плановым значением показателя:
1
I = ------------- x 100%,
задача I / I
факт план
где:
I - фактическое достижение задачи Программы;
задача
I - фактическое значение целевого индикатора (показателя);
факт
I - плановое значение целевого индикатора (показателя).
план6.2.3.среднее значение достижения задач Программы:
SUM I
задача
I = -----------,
з n
где:
I - среднее значение выполнения задач Программы;
з
SUM I - суммарное значение фактического выполнения задач
задача
Программы;
n - количество задач Программы.6.2.4.В случае наличия в Программе нескольких целей аналогичным образом рассчитывается среднее значение достижения целей Программы.
6.2.5.Сравнение среднего значения достижения цели Программы со средним значением достижения задач Программы:
6.2.5.1. в случае если разница между средним значением достижения цели
Программы (I ) и средним значением достижения задач Программы (I )
ц з
составляет не более 10%, то показатели задач в полной мере способствуют
достижению цели Программы;
6.2.5.2. в случае если разница между средним значением достижения цели
Программы (I ) и средним значением достижения задач Программы (I )
ц з
составляет свыше 10%, то показатели задач не способствуют достижению целей
Программы.6.2.6.Расчет степени эффективности использования бюджетных и внебюджетных средств:
Ф
факт
Э = ------- x 100%,
бв Ф
план
где:
Э - степень соответствия запланированному уровню затрат и
бв
эффективности использования средств бюджета и внебюджетных средств;
Ф - фактическое освоение средств бюджета и внебюджетных средств в
факт
отчетном периоде;
Ф - запланированный объем средств бюджета и внебюджетных средств в
план
отчетном периоде.Под бюджетными средствами понимается сумма средств федерального бюджета, республиканского бюджета Чувашской Республики, бюджета Янтиковского района.
6.2.7.Оценка эффективности Подпрограмм не проводится.
VII.Подготовка сводного годового отчета о ходе реализации и оценке эффективности программ
7.1.Отдел экономики готовит сводный годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности Программ в течение 15 дней со дня получения от ответственного исполнителя годового отчета.
7.2.Финансовый отдел в срок до 10 марта года, следующего за отчетным годом, представляет в отдел экономики информацию о кассовых расходах бюджета Янтиковского района на реализацию Программ.
7.3.Отдел экономики ежегодно, до 25 марта года, следующего за отчетным годом, разрабатывает и представляет главе администрации Янтиковского района, сводный годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности Программ, который содержит:
а) сведения об основных результатах реализации Программ за отчетный год;
б) сведения о степени соответствия установленных и достигнутых целевых индикаторов (показателей) Программ за отчетный год;
в) сведения о фактическом финансировании Программ за счет всех источников;
г) оценку эффективности программ.
7.4.Сводный годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности Программ подлежит размещению на официальном сайте администрации Янтиковского района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" до 30 марта года, следующего за отчетным.
7.5.По результатам оценки эффективности реализации Программ, по итогам рассмотрения глава администрации Янтиковского района может принять решение об изменении форм и методов управления реализацией Программы, о сокращении (увеличении) объемов финансирования и (или) досрочном прекращении отдельных мероприятий или Программы в целом, начиная с очередного финансового года.