Распоряжение от 18.09.2015 г № 559-Р
Об утверждении типовых планов (дорожных карт) по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов
1.Во исполнение Указа Главы Чувашской Республики от 22 июня 2015 г. N 89 "Об основных направлениях бюджетной политики Чувашской Республики на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов" утвердить:
типовой план мероприятий ("дорожную карту") главного распорядителя средств республиканского бюджета Чувашской Республики по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов (далее - типовой план главного распорядителя средств республиканского бюджета Чувашской Республики) согласно приложению N 1 к настоящему распоряжению;
примерный план мероприятий ("дорожную карту") по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов по муниципальному району, городскому округу (далее - примерный план по муниципальному району, городскому округу) согласно приложению N 2 к настоящему распоряжению.
2.Главным распорядителям средств республиканского бюджета Чувашской Республики до 20 сентября 2015 г. разработать и утвердить соответствующие планы мероприятий, руководствуясь типовым планом главного распорядителя средств республиканского бюджета Чувашской Республики.
3.Рекомендовать органам местного самоуправления в Чувашской Республике в месячный срок разработать и утвердить соответствующие планы мероприятий, руководствуясь примерным планом по муниципальному району, городскому округу.
4.Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на Министерство финансов Чувашской Республики.
Председатель Кабинета Министров
Чувашской Республики
И.МОТОРИН
ТИПОВОЙ ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ ("ДОРОЖНАЯ КАРТА")
ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ СРЕДСТВ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА
ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ПО ОПТИМИЗАЦИИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ,
СОКРАЩЕНИЮ НЕРЕЗУЛЬТАТИВНЫХ РАСХОДОВ, УВЕЛИЧЕНИЮ
СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ ЗА СЧЕТ ИМЕЮЩИХСЯ РЕЗЕРВОВ
| N пп | Наименование мероприятия | Ответственный исполнитель (наименование главного распорядителя бюджетных средств, государственного учреждения Чувашской Республики) | Сроки выполнения мероприятия | Ожидаемый результат (описание) | Ожидаемый экономический эффект (дополнительные доходы/экономия), тыс. рублей | Объемы бюджетных средств, которые планируется направить на реализацию указов Президента Российской Федерации , тыс. рублей | Наименование и реквизиты правового акта, в соответствии с которым принято решение о проведении мероприятия | ||||||||
| всего | в том числе по годам | всего | в том числе по годам | ||||||||||||
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 |
| Общий экономический эффект - всего, в том числе по направлениям: | |||||||||||||||
| 1. | Управление бюджетной сетью | ||||||||||||||
| 1.1. | Инвентаризация бюджетной сети: количество подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики; численность работников в них; используемые фонды; объемы и качество предоставляемых государственных услуг в разрезе подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики; анализ соответствия деятельности подведомственного государственного учреждения Чувашской Республики полномочиям, возложенным на публично-правовое образование, которое является его учредителем, а также профилю органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя; оценка потребности в подведомственных государственных учреждениях Чувашской Республики с учетом необходимого (желаемого) уровня обеспеченности государственными услугами, в том числе исходя из сложившейся структуры расселения | x | x | x | x | x | x | x | x | x | x | ||||
| 1.2. | Оптимизация государственных учреждений Чувашской Республики с целью выведения непрофильных услуг (работ), исключения невостребованных услуг (работ), включая изменение типа, преобразование в организации иных организационно-правовых форм, перепрофилирование, присоединение (объединение), ликвидацию, передачу на муниципальный уровень | ||||||||||||||
| 1.3. | Создание централизованных бухгалтерий и хозяйственных служб | ||||||||||||||
| 1.4. | Подготовка методических рекомендаций по проведению мероприятий по дополнительному привлечению внебюджетных средств и повышению эффективности их использования в подведомственных государственных учреждениях Чувашской Республики | ||||||||||||||
| 1.5. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
| 2. | Повышение эффективности труда | ||||||||||||||
| 2.1. | Оптимизация структуры и численности работников подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики с учетом повышения производительности труда и институциональных изменений, реализации "дорожных карт" в социальной сфере, перехода на эффективный контракт | ||||||||||||||
| 2.2. | Внедрение систем нормирования труда | ||||||||||||||
| 2.3. | Оптимизация расходов на административно-управленческий и вспомогательный персонал с учетом предельной доли расходов на оплату их труда в фонде оплаты труда государственного учреждения Чувашской Республики в размере не более 40 процентов | ||||||||||||||
| 2.4. | Оценка достижения плановых показателей уровня оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, определенных указами Президента Российской Федерации , в сопоставимых условиях (сопоставимость продолжительности рабочего времени, отпусков) | ||||||||||||||
| 2.5. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
| 3. | Повышение эффективности использования движимого и недвижимого имущества, находящегося в оперативном управлении подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики | ||||||||||||||
| 3.1. | Выявление неиспользуемого государственного имущества Чувашской Республики, включая земельные участки, принятие мер по его дальнейшему использованию, сдаче в долгосрочную аренду, переезд подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики в помещения с наименьшей площадью, консервация свободных площадей и т.д. | ||||||||||||||
| 3.2 | Инвентаризация договоров аренды, анализ поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной собственности Чувашской Республики, и принятие мер по повышению эффективности его использования | ||||||||||||||
| 3.3. | Анализ расходов на формирование и содержание автопарка подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики в целях снижения расходов на его обслуживание | ||||||||||||||
| 3.4. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
| 4. | Повышение эффективности предоставления государственных услуг | ||||||||||||||
| 4.1. | Проведение анализа выполнения государственного задания по объему и качеству оказания государственных услуг (выполнения работ) | ||||||||||||||
| 4.2. | Применение единых нормативов финансовых затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) | ||||||||||||||
| 4.3. | Установление и применение нормативов обслуживания (на душу населения, на работника и т.п.) с учетом достижения показателей численности работников, установленных "дорожными картами" | ||||||||||||||
| 4.4. | Привлечение негосударственных организаций к оказанию государственных услуг (выполнению работ) | ||||||||||||||
| 4.5. | Передача не свойственных подведомственным государственным учреждениям Чувашской Республики функций (обслуживание зданий, организация питания, транспортное обеспечение, уборка помещений и т.д.) на аутсорсинг и аутстаффинг | ||||||||||||||
| 4.6. | Оптимизация лимитов потребления топливно-энергетических ресурсов подведомственных государственных учреждений Чувашской Республики, обеспечение энергоэффективности и т.д. | ||||||||||||||
| 4.7. | Повышение эффективности государственных закупок (обоснованность закупок, начальных (максимальных) цен государственных контрактов, проведение экспертизы качества поставляемого товара, результатов выполненной работы, оказанной услуги, исключение фактов заключения государственных контрактов с недобросовестными поставщиками (подрядчиками, исполнителями) | ||||||||||||||
| 4.8. | Выведение непрофильных государственных услуг (работ), исключение невостребованных государственных услуг (работ) | ||||||||||||||
| 4.9. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
| 5. | Оптимизация расходов на государственное управление | ||||||||||||||
| 5.1. | Оптимизация численности государственных гражданских служащих Чувашской Республики в соответствии с Указом Главы Чувашской Республики от 4 августа 2014 г. N 111 "Об оптимизации численности государственных гражданских служащих Чувашской Республики" | ||||||||||||||
| 5.2. | Приведение структуры центрального аппарата и штатной численности работников структурных подразделений в соответствие со стандартом структуры центрального аппарата органов исполнительной власти Чувашской Республики, утвержденным постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 26 июня 2007 г. N 152 "О стандарте структуры центрального аппарата органов исполнительной власти Чувашской Республики" | ||||||||||||||
| 5.3. | Соблюдение утвержденных государственными органами Чувашской Республики нормативных затрат на обеспечение функций указанных органов и подведомственных им казенных учреждений Чувашской Республики в соответствии с постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 26 марта 2015 г. N 97 "О требованиях к определению нормативных затрат на обеспечение функций государственных органов Чувашской Республики, органов управления Территориальным фондом обязательного медицинского страхования Чувашской Республики, в том числе подведомственных им казенных учреждений Чувашской Республики" | ||||||||||||||
| 5.4. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
| 6. | Прочие мероприятия | ||||||||||||||
| 6.1. | Инвентаризация социальных выплат и льгот, установленных законодательством Чувашской Республики, и их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости | ||||||||||||||
| 6.2. | Формирование полноценной системы внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита | ||||||||||||||
| 6.3. | Предоставление юридическим лицам субсидий из республиканского бюджета Чувашской Республики с учетом эффективности их предоставления | ||||||||||||||
| 6.4. | Иные мероприятия (расшифровать) | ||||||||||||||
ПРИМЕРНЫЙ ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ ("ДОРОЖНАЯ КАРТА")
ПО ОПТИМИЗАЦИИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ, СОКРАЩЕНИЮ
НЕРЕЗУЛЬТАТИВНЫХ РАСХОДОВ, УВЕЛИЧЕНИЮ СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ
ЗА СЧЕТ ИМЕЮЩИХСЯ РЕЗЕРВОВ ПО МУНИЦИПАЛЬНОМУ РАЙОНУ,
ГОРОДСКОМУ ОКРУГУ
| N пп | Наименование мероприятия | Ответственный исполнитель | Сроки выполнения мероприятия | Ожидаемый результат | Ожидаемый экономический эффект (дополнительные доходы/экономия), тыс. рублей | Наименование и реквизиты правового акта, в соответствии с которым принято решение о проведении мероприятия | |||
| 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| I. Повышение доходного потенциала муниципального образования | |||||||||
| 1. | Организация мониторинга поступлений налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет | ||||||||
| 1.1. | Обеспечение соответствия темпов роста поступлений налога на доходы физических лиц темпам роста фонда заработной платы | ||||||||
| 1.2. | Обеспечение создания актуальной налоговой базы по налогу на имущество физических лиц (исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения) | ||||||||
| 1.3. | Проведение инвентаризации имущества на территории муниципального образования в целях постановки на налоговый учет | ||||||||
| 1.4. | Оценка выпадающих доходов местных бюджетов, в том числе в связи с: | ||||||||
| изменением законодательства Российской Федерации | |||||||||
| изменением законодательства Чувашской Республики | |||||||||
| изменением муниципальных правовых актов | |||||||||
| изменением налоговой базы (регистрация, перерегистрация, ликвидация, реорганизация налогоплательщиков и др.) | |||||||||
| оспариванием в судах (налоговой базы, ставок и льгот и др.) | |||||||||
| 1.5. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 2. | Принятие мер по расширению налогооблагаемой базы | ||||||||
| 2.1. | Развитие производства и создание новых рабочих мест: | ||||||||
| создание дополнительных рабочих мест на действующем предприятии ______ | |||||||||
| создание рабочих мест на новом предприятии ______ | |||||||||
| создание рабочих мест за счет реализации инвестиционного проекта "_____________" | |||||||||
| 2.2. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 3. | Организация системы мониторинга расчетов с местным бюджетом крупнейших налогоплательщиков и взаимодействия с ними в целях увеличения поступлений в бюджет муниципального образования | ||||||||
| 3.1. | Составление перечня крупнейших налогоплательщиков | ||||||||
| 3.2. | Мониторинг поступлений в бюджет муниципального образования от крупнейших налогоплательщиков | ||||||||
| 3.3. | Организация рабочих встреч с крупнейшими налогоплательщиками | ||||||||
| 3.4. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 4. | Активизация работы комиссий по легализации объектов налогообложения | ||||||||
| 4.1. | Организация межведомственного информационного обмена в целях обеспечения работы комиссий | ||||||||
| 4.2. | Проведение заседаний комиссий | ||||||||
| 4.3. | Обеспечение контроля за выполнением решений комиссий | ||||||||
| 4.4. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 5. | Осуществление мероприятий по погашению задолженности в местный бюджет | ||||||||
| 5.1. | Мониторинг задолженности в местный бюджет | ||||||||
| 5.2. | Работа с налогоплательщиками-должниками | ||||||||
| 5.3. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 6. | Проведение оценки эффективности налоговых льгот и ставок налогов по местным налогам | ||||||||
| 6.1. | Анализ эффективности установленных льгот | ||||||||
| 6.2. | Анализ эффективности планируемых льгот | ||||||||
| 6.3. | Принятие решения по отмене (введению) льгот | ||||||||
| 6.4. | Оценка выпадающих доходов при внесении изменений в нормативные правовые акты по налогам и сборам | ||||||||
| 6.5. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| 7. | Принятие мер по увеличению неналоговых доходов в бюджет муниципального образования | ||||||||
| 7.1. | Мониторинг поступлений в местный бюджет от муниципальных унитарных предприятий | ||||||||
| 7.2. | Организация рабочих встреч с руководителями муниципальных унитарных предприятий | ||||||||
| 7.3. | Оценка эффективности установленной ставки по отчислениям части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей у муниципальных унитарных предприятий | ||||||||
| 7.4. | Мониторинг поступления платы за наем жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в местный бюджет, а также принятие мер по взысканию образующейся задолженности | ||||||||
| 7.5. | Вовлечение в оборот всех земельных участков, включенных в Единый информационный ресурс о свободных от застройки земельных участках, расположенных на территории Чувашской Республики, путем предоставления их в аренду или в собственность | ||||||||
| 8. | Проведение мероприятий по выявлению собственников земельных участков и другого недвижимого имущества и привлечению их к налогообложению, содействие в оформлении прав собственности на земельные участки и имущество физических лиц | ||||||||
| 8.1. | Создание актуальной информационной базы данных об объектах недвижимого имущества | ||||||||
| 8.2. | Выявление собственников земельных участков и другого недвижимого имущества в целях привлечения их к налогообложению | ||||||||
| 8.3. | Содействие в оформлении прав собственности на земельные участки и имущество физических лиц | ||||||||
| 9. | Выявление земель сельскохозяйственного назначения, используемых не по целевому назначению (неиспользуемых), для применения к ним повышенной ставки налога | ||||||||
| 9.1 | Создание актуальной информационной базы данных о земельных участках сельскохозяйственного назначения | ||||||||
| 9.2 | Усиление контроля за целевым использованием земель | ||||||||
| 10. | Мониторинг эффективности администрирования неналоговых доходов | ||||||||
| 10.1. | Анализ исполнения планов мобилизации доходов в местный бюджет администраторами доходов | ||||||||
| 10.2. | Проведение оперативных совещаний с администраторами доходов по проблемным вопросам | ||||||||
| 11 | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| II. Развитие предпринимательства | |||||||||
| 1. | Организация работы по выявлению и пресечению фактов осуществления предпринимательской деятельности без регистрации | ||||||||
| 2. | Мероприятия по увеличению налоговых поступлений от субъектов малого и среднего предпринимательства в местный бюджет | ||||||||
| 2.1. | Создание ___ дополнительных рабочих мест по виду деятельности _______ | ||||||||
| 2.2. | Организация встреч с представителями малого бизнеса по вопросам развития экономики и роста поступлений в местный бюджет | ||||||||
| 3. | Проведение разъяснительной работы среди населения о принятии Закона Чувашской Республики от 22 июня 2015 г. N 27 "О внесении изменений в Закон Чувашской Республики "О вопросах налогового регулирования в Чувашской Республике, отнесенных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах к ведению субъектов Российской Федерации", предусматривающего применение налоговой ставки 0 процентов непрерывно в течение двух налоговых периодов для впервые зарегистрированных налогоплательщиков - индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему и патентную систему налогообложения, осуществляющих производственную деятельность в производственной, социальной и (или) научной сферах | ||||||||
| Итого по мероприятиям разделов "Повышение доходного потенциала муниципального образования" и "Развитие предпринимательства" | |||||||||
| III. Оптимизация расходов на содержание органов местного самоуправления | |||||||||
| 1. | Мониторинг соблюдения муниципальными образованиями нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления в Чувашской Республике | ||||||||
| 2. | Приведение структуры органов местного самоуправления и численности работников указанных органов в соответствие с рекомендациями, предусмотренными постановлением Кабинета Министров Чувашской Республики от 26 июня 2007 г. N 152 "О стандарте структуры центрального аппарата органов исполнительной власти Чувашской Республики" | ||||||||
| 3. | Меры по оптимизации численности работников органов местного самоуправления муниципальных образований | ||||||||
| 4. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| Итого | |||||||||
| IV. Оказание муниципальных услуг (выполнение работ) | |||||||||
| 1. | Применение единых нормативов финансовых затрат на оказание муниципальных услуг | ||||||||
| 2. | Установление и применение нормативов обслуживания (на душу населения, на работника и т.п.) | ||||||||
| 3. | Привлечение негосударственных организаций к оказанию муниципальных услуг (выполнению работ) | ||||||||
| 4. | Передача непрофильных функций муниципальных бюджетных учреждений на аутсорсинг (в части организации теплоснабжения, организации питания, уборки помещений, транспортного обеспечения и т.д.) | ||||||||
| 5. | Оптимизация лимитов потребления топливно-энергетических ресурсов подведомственными муниципальными учреждениями, обеспечение энергоэффективности и т.д. | ||||||||
| 6. | Повышение эффективности муниципальных закупок (обоснованность закупок, начальных (максимальных) цен контрактов, проведение экспертизы качества поставляемого товара, результатов выполненной работы), исключение фактов заключения контрактов с недобросовестными поставщиками (подрядчиками, исполнителями) | ||||||||
| Прочие мероприятия (расшифровать) | |||||||||
| Итого | |||||||||
| V. Управление подведомственной сетью | |||||||||
| 1. | Инвентаризация муниципальных учреждений и выявление неэффективных расходов на их содержание | ||||||||
| 2. | Оптимизация муниципальных учреждений (структурных подразделений), оказывающих непрофильные или маловостребованные населением муниципальные услуги (выполняющих непрофильные работы) | ||||||||
| 3. | Оптимизация неэффективных муниципальных учреждений (по каждому учреждению - отдельное мероприятие) | ||||||||
| 4. | Преобразование муниципальных учреждений в организации иных организационно-правовых форм (по каждому учреждению - отдельное мероприятие) | ||||||||
| 5. | Регламентация порядка и повышение эффективности использования средств, получаемых от приносящей доход деятельности | ||||||||
| 6. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| Итого | |||||||||
| VI. Повышение эффективности труда | |||||||||
| 1. | Оптимизация структуры и численности работников муниципальных учреждений | ||||||||
| 2. | Переход на эффективный контракт | ||||||||
| 3. | Установление предельной доли расходов на оплату труда управленческого персонала и вспомогательного персонала в фонде оплаты труда муниципального учреждения не более 40%% | ||||||||
| 4. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| Итого | |||||||||
| VII. Развитие инфраструктуры, управление муниципальным имуществом, в том числе имуществом подведомственных муниципальных учреждений | |||||||||
| 1. | Выявление неиспользуемого муниципального имущества, включая земельные участки, принятие мер по его дальнейшему использованию, сдаче в аренду, реализации и т.д. | ||||||||
| 2. | Анализ расходов на формирование и содержание автопарка и снижение затрат на его обслуживание | ||||||||
| 3. | Инвентаризация договоров аренды муниципального имущества, обеспечение поступления арендной платы в полном объеме и принятие мер по повышению эффективности использования муниципального имущества | ||||||||
| 4. | Мероприятия по повышению энергоэффективности, энергосбережению и внедрению ресурсосберегающих технологий | ||||||||
| 5. | Мероприятия по управлению инвестициями, капитальными вложениями и дорожным хозяйством | ||||||||
| 5.1. | Проведение инвентаризации объектов незавершенного капитального строительства и определение перечня объектов | ||||||||
| 5.1.1. | строительство (реконструкцию) которых необходимо приостановить | ||||||||
| 5.1.2. | которые необходимо завершить в установленном порядке | ||||||||
| 5.2. | Оптимизация сметной стоимости объектов капитального строительства муниципальной собственности | ||||||||
| 5.3. | Проведение работ по оформлению автомобильных дорог в муниципальную собственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации | ||||||||
| 6. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| Итого | |||||||||
| VIII. Оптимизация и повышение эффективности работы муниципальных унитарных предприятий | |||||||||
| 1. | Преобразование муниципальных унитарных предприятий в организации иных организационно-правовых форм | ||||||||
| 2. | Оптимизация структуры и предельной численности работников управленческого аппарата муниципального унитарного предприятия | ||||||||
| 3. | Установление нормативов расходов на содержание производственного и управленческого персонала муниципального унитарного предприятия | ||||||||
| 4. | Нормирование расходов на: приобретение автомобилей; затраты на горюче-смазочные материалы; содержание автомобилей (закупка запчастей, страхование, техосмотры и т.д.) | ||||||||
| 5. | Инвентаризация договоров аренды, обеспечение поступления арендной платы в полном объеме и на рыночных условиях | ||||||||
| 6. | Осуществление совещательным органом муниципального унитарного предприятия контроля целевого использования средств в соответствии с утвержденными программами развития и разработанными бизнес-планами | ||||||||
| 7. | Прочие мероприятия (расшифровать) | ||||||||
| Итого | |||||||||
| Всего | |||||||||